Ein Unternehmen kann bilanziell oder rechnerisch Gewinn erzielen und trotzdem zahlungsunfähig werden. Offene Rechnungen, Steuern, Investitionen und Tilgungen wirken zu anderen Zeitpunkten auf das Bankkonto.
Getrennte Steuerung von Gewinn, Liquidität und Entnahme verhindert, dass Steuerzahlungen oder verspätete Kundenzahlungen ein eigentlich rentables Unternehmen handlungsunfähig machen.
Zahlungsströme vorausplanen
Führe eine rollierende Liquiditätsvorschau mit Anfangsbestand, sicheren Einzahlungen und fälligen Auszahlungen.
Plane mehrere Monate und markiere unsichere Kundenzahlungen getrennt.
Reserven zweckgebunden halten
Trenne Umsatzsteuer, Ertragsteuern, Betriebspuffer und geplante Investitionen vom frei verfügbaren Geld.
Entnahmen richten sich nicht allein nach dem aktuellen Kontostand.
Unternehmerlohn sichtbar machen
Setze einen kalkulatorischen Unternehmerlohn als Kosten- und Zielgröße an.
Prüfe, ob Geschäftsmodell und Preise nach allen Kosten einen nachhaltigen privaten Geldfluss ermöglichen.
Dein nächster Schritt
- Erstelle eine monatlich rollierende Liquiditätsvorschau.
- Richte getrennte Reserven für Steuern und Betrieb ein.
- Definiere Unternehmerlohn und Entnahmegrenzen.
Verlässliche Quellen
- Existenzgründungsportal des Bundes: Finanzierung
- Abgabenordnung: Buchführungs- und Aufzeichnungspflichten
Leistungen, Bedingungen und gesetzliche Regeln können sich ändern. Prüfe deshalb Vertrag und aktuellen Stand.